日前，鞍山市公安局發(fā)布消息，隨著14名主要犯罪嫌疑人被依法宣判，這起由鞍山市公安局聯(lián)合稅務(wù)稽查部門偵破的全國首例利用“黑客”技術(shù)手段虛開增值稅專用發(fā)票案宣告終結(jié)。
此案為公安部督辦案件，涉及全國11省25市，涉案金額千億元。20余名精干力量歷時兩年半徹底摧毀了一個全環(huán)節(jié)犯罪網(wǎng)絡(luò)，成功堵塞了相關(guān)技術(shù)漏洞。首犯何某華被判有期徒刑十二年，13名團伙主要成員分別被判處三年至十年不等刑罰，其他成員也已進入司法訴訟程序。
勾結(jié)“黑客”虛開發(fā)票
時間撥回到2020年5月，鞍山市公安局經(jīng)偵支隊接到稅務(wù)部門移送線索，海城市某有限公司涉嫌暴力虛開增值稅專用發(fā)票，涉案金額巨大。鞍山市公安局經(jīng)偵支隊與市稅務(wù)局稽查局迅速抽調(diào)20余名精干力量組建了強有力的聯(lián)合專案組。
2021年7月28日，該案被公安部確定為督辦案件。經(jīng)查，2020年2月以來，海城市這家公司經(jīng)營者伙同他人，利用公司實施虛開增值稅專用發(fā)票犯罪活動。該公司經(jīng)營者通過關(guān)系，結(jié)識了山東省東營籍從事售賣虛開增值稅專用發(fā)票的馬某，試圖通過馬某尋找“技術(shù)黑客”，對公司虛增進項庫存，虛開增值稅專用發(fā)票，以此達到獲利的目的。
馬某幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，聯(lián)系到河南籍“黑客”技術(shù)人員何某華，隨后，他不斷利用“黑客”技術(shù)先后向該公司刷入10萬噸成品油庫存，并通過其他團伙成員，以每噸成品油獲利200或300元不等的價格，虛開給山東、黑龍江等省的多家石油化工有限公司，從中非法大肆獲利。
循線牽出犯罪團伙
專案組經(jīng)深入偵查發(fā)現(xiàn)，這個涉稅犯罪團伙是一個職業(yè)化程度更高、作案手法更多樣、犯罪危害性更大的犯罪組織。該團伙不僅利用“黑客”技術(shù)手段暴力虛開增值稅專用發(fā)票非法獲利，而且，通過200余個空殼公司移花接木，變更進口貨物品名充抵進項，向外虛開燃料油銷項發(fā)票等更加復(fù)雜隱蔽的犯罪手段非法獲利，極難發(fā)現(xiàn)和偵查。
該犯罪團伙不僅擁有技術(shù)能力，而且擁有眾多“馬仔”打手，多次采用非法拘禁的方式向購票企業(yè)人員索要贓款，所獲贓款再由專門人員周轉(zhuǎn)洗錢，是一個以多種涉稅犯罪手段相結(jié)合的職業(yè)化犯罪集團。
警方模擬畫像追蹤
據(jù)專案組民警介紹，何某華本人近10年來生活、作案全部匿名化，各地辦案單位在追查這個“黑客”時總是無從下手。
鞍山警方從一開始就做好了打硬仗的準(zhǔn)備。兩年多來，專案組民警全部放棄節(jié)假日休息，隱蔽偵查，風(fēng)餐露宿，最終憑借模擬畫像查明其真實身份，追蹤至河南省許昌市將其成功抓獲。
首戰(zhàn)告捷后，專案組連續(xù)奮戰(zhàn)，在全國范圍內(nèi)展開強大的收網(wǎng)攻勢，先后抓獲包括技術(shù)“黑客”、買票逃稅企業(yè)經(jīng)營者在內(nèi)的22名犯罪嫌疑人，查獲了作案用的“黑客”文件12份、銀行卡500余張、電腦30余臺、手機60余部，查獲現(xiàn)金1500余萬元。
目前，經(jīng)公安部指揮協(xié)調(diào)，相關(guān)偵辦工作正在進行中。